منهج الاقتصاد كاملا طبقا لنسخة كتاب المدرسة 2015

[خالد الشاهين]

[IMG]file:///C:\Users\khkhkh55\AppData\Local\Temp\msohtml1\01\c lip_image001.gif[/IMG]

الاقتصاد والمشكلة الاقتصادية

أهمية دراسة علم الاقتصاد ( مبررات الدراسه )

ـ لأن المشكلة الاقتصادية أصبحت تتصدر اهتمامات الرأي العام سواء فى الدول
النامية أو المتقدمة
ـ لأن معرفة أساسيات علم الاقتصاد ضرورة حيوية لكل مواطن .....
حتى يستطيع متابعة الأحداث والتطورات.
ـ لأنه يبحث بشكل منظم في كيفية مواجهة المشكلة الاقتصادية.

لاحظ أن: المشكلة الاقتصادية قديمة قدم العالم .. وأن علم الاقتصاد حديث النشأة نسبياً

عناصر المشكلة الاقتصادية .... (حاجات متعددة ... وموارد محدودة )

[IMG]file:///C:\Users\khkhkh55\AppData\Local\Temp\msohtml1\01\c lip_image003.jpg[/IMG]
تعريف الحاجة:
ــ شعور بالحرمان يلح على الفرد مما يدفعه إلى القيام بما يساعد على القضاء على هذا
الشعور وبالتالي إشباع حاجاته.

أنــواع الحاجات

يمكن تقسيم الحاجات حسب أهميتها لحفظ الحياه الى

أ) الحاجات الأولية
س : يعتبر الغذاء والملبس والمأوى من الحاجات الأولية ü
لأنها لازمة لحفظ وجود الانسان واستمرار حياته

ب) حاجات ثانوية :
نفسية واجتماعية متعلقة بالوسط الحضارى الذى يعيش فيه الانسان وقد تكون فردية أو جماعية .... مثل ... الصحة والتعليم والأمن والعداله


خصائص الحاجات
أ) قابله للإشباع

فاستخدام الوسائل المناسبة يؤدي تدريجياً إلى تناقص الشعور بالحرمان ..... ويرتبط بهذه الخاصية

44ظاهرة تناقص المنفعة الحدية44
وهى تناقص الشعور بالحرمان مع زيادة الوحدات المستخدمة من الوسيلة المناسبه
(مثال)
الكوب الأول من الماء للصائم أو الظمآن يحقق إشباعاً أكثر من الأكواب التالية.

ب) التنوع وقابليتها للزيادة المستمرة

فكلما نجح الفرد أوالمجتمع في إشباع عدد معين من الحاجات ظهرت حاجات جديدة

جـ) التطور

تتطور حاجات الانسان بصورة مستمرة
فكل مرحلة عمرية لها احتياجاتها
وكل وسط حضاري له احتياجاته .. فحاجات الانسان فى الريف غير المدن

د ) التجدد

فكلما أشبع الانسان حاجه معينه تولدت مكانها حاجه أخرى ..
فحاجات الانسان تتجدد بعد اشباعها
فالجائع .. بمجرد تناوله الطعام يشعر بالجوع مرة أخرى


بم تفسر... تعتبر الحاجات البشرية هي المحرك الأساسي لكل نشاط اقتصادي؟

لأن التفسير النهائي لأى نشاط اقتصادي هو إشباع الحاجات الإنسانية





[IMG]file:///C:\Users\khkhkh55\AppData\Local\Temp\msohtml1\01\c lip_image004.jpg[/IMG]



ــ هي كل ما يصلح لإشباع الحاجات البشرية بطريق مباشر أو غير مباشر.


والموارد متعددة ومتنوعة ...

فالهواء مورد ... لأنه يشبع حاجة الفرد إلى التنفس

والأرض الزراعية مورد .. لأنها تشبع حاجه الانسان الى الغذاء وأحياناً إلى الكساء


أنواع الموارد
تنقسم الموارد حسب تجددها الى

ــ متجددة : هى موارد لديها القدرة على التجدد للمحافظه على نوعها و تزيد زيادة طبيعية ولكنها تحتاج لتنظيم استخدامها حتى يستمر الانتفاع بها


ــ فانية : توجد بكميات معينة وتقل مع استمرار السحب منها مثل المعادن والبترول.

تنقسم الموارد حسب ندرتها الى

موارد حرة ( غير اقتصادية )

موارد نادرة (اقتصادية )

ـ هى تلك الموارد الموجودة بكميات غير محدوده أى بكميه أكبر
مما يشبع كل الحاجات التي يصلح لإشباعها.

- لا يهتم بها علم الاقتصاد.
- لا تثير مشكلة اقتصادية.
- مثل (الهواء – الشمس ).

المقصود بالندرة هنا الندرة النسبية بمعنى ...أن يوجد المورد بكميه أقل مما يشبع كل الحاجات التي يصلح لإشباعها


- يهتم بها علم الاقتصاد.
- تثير مشكلة اقتصادية.
- مثل (البترول – المعادن )
لها وحدها قيمة اقتصادية

تنقسم الموارد حسب طبيعتها الى


موارد طبيعية:
يقصد بها الأشياء المادية وليس للإنسان دخل مباشر فيها وهبة من الله ولها تأثير مباشر على الثروة القومية مثل المناجم ، الغابات، الثروات المعدنية ....... إلخ.

موارد بشرية ( العنصر البشرى ) :
المجهود البشرى الذى تبذله القوى البشرية فى العملية الانتاجية ..... المعلم ، الطبيب

موارد مصنوعه ( رأس المال ) :
هى تلك الموارد الناتجة عن تفاعل الانسان مع الطبيعه

كيفيه إشباع الحاجــات

السلع الاستهلاكية

السلع الإنتاجية

الوسائل الصالحة لإشباع الحاجات بطريق مباشر
مثال:
ـ الحذاء الذي نشتريه من المتجر

الوسائل الصالحة لإشباع الحاجات بطريق غير مباشر ...
مثال:
ـ الجلد الذى استخدم في صناعة الحذاء

لاحظ أن: تقسيم السلعه إلى استهلاكية وإنتاجية لايرجع إلى خصائص السلعة ذاتها
وإنما إلى الوظيفة التي خصصت لها ( طريقة استخدامها )

مثال :البترول

إذا استخدم كوقود لتشغيل الآلات فى المصنع ....... أصبح سلعة إنتاجية
إذا استخدم كوقود للتدفئة في المنزل................... أصبح سلعة استهلاكية

[IMG]file:///C:\Users\khkhkh55\AppData\Local\Temp\msohtml1\01\c lip_image005.jpg[/IMG]



علل : أهمية المعلومات لأى نظام اقتصادى ؟
ماذا يحدث إذا:- توافرت معلومات كافية للنظام الاقتصادي عن الحاجات والموارد ؟

ــ يتخذ النظام الاقتصادي قرارات اقتصادية سليمة.
ــ تزيد قدرة النظام على حل المشكلة الاقتصادية.
ــ تستخدم الموارد الاستخدام الأمثل وتقليل الهدر الى صفر
ــ ينجح فى اشباع الحاجات

ماذا يحدث إذا: لم تتوفر معلومات كافية للنظام الاقتصادي عن الحاجات والموارد ؟

- لن يتخذ النظام الاقتصادي قرارات اقتصادية سليمة.
ـ يفشل فى حل المشكلة الاقتصادية
- يغفل عن إشباع حاجات.
- تهدر الموارد والإمكانيات عن الاستخدام الأمثل.


المشكلـة الاقتصادية مشكلـة عــامة ... (ندرة واختيار)

بم تفسر : المشكلة الاقتصادية مشكلة ندرة ؟

- فالمشكلة الاقتصادية تعنى تعدد الأهداف وندرة الموارد
وهنا تظهر مشكلة الندرة والاختيار أو تكلفة الفرصة الضائعة
- فاختيار تحقيق هدف يعني التضحية بأهداف أخرى كان يمكن تحقيقها بنفس الوسائل.

عنصر التضحية لابد أن يظهر فى كل مشكلة اقتصادية

مانتائج : عنصر التضحية أو تكلفة الإختيار ؟

التضحية بأهداف أخرى كان يمكن تحقيقها بنفس الوسائل.





[IMG]file:///C:\Users\khkhkh55\AppData\Local\Temp\msohtml1\01\c lip_image006.jpg[/IMG]




أربعة مجالات



1ـ الاقتصاد الكلي أو التجميعى ...

يتناول المستويات العامة للنشاط الاقتصادي.

2ـ الاقتصاد الجزئي أو الوحدى ...

يتناول دراسة سلوك الوحدات الاقتصادية من مستهلكين ومنتجين.

3ـ اقتصاديات الرفاهية

يتناول .. تقييم السلوك الاقتصادي في ضوء تحقيق معايير الكفاءة.

4ـ اقتصاديات النمو والتنمية

ينظر إلي المستقبل وما نعد له من إمكانيات للنمو والتنمية

تعريف علم الاقتصاد


هو العلم الذى يبحث فى الاستخدام الأمثل للموارد للوصول إلى أقصى اشباع ممكن للحاجات

أسئلة على الفصل الأول


اختر الاجابة الصحيحة

( 1 ) تتناقص المنفعة الحدية تدريجيا مع .........(تناقص الوحدات المستخدمة – زيادة الوحدات المستخدمة – وجود الشعور بالحرمان – انتهاء الشعور بالحرمان )
( 2 ) من حاجات الإنسان الأولية ... ( الترفيه – التعليم – الملبس – المواصلات )
(3) لا يعتبر .... من خصائص الحاجات .( الإشباع – التنوع – الثبات – التطور )
(4) الموارد البشرية هي المحرك الأساسي لكل .......................
( المشاكل – نشاط اقتصادي – الموارد الاقتصادية – تجمع سكاني )
(5) يهتم علم الاقتصاد بالموارد الأكثر ...............
( ندرة – أهمية – ضرورة – إشباعا )
(6) تتمثل المشكلة الاقتصادية في ...................... ( عدم كفاية السلع والخدمات
– الأزمات الاقتصادية – ندرة الموارد بالنسبة للحاجات )
(7) فرع الاقتصاد الذى يتناول المستويات العامة للنشاط الاقتصادي....( اقتصاديات القيمة والتوزيع – الاقتصاد الوحدي – اقتصاديات الرفاهية – الاقتصاد الكلي )
(8) يتناول سلوك الأفراد كمنتجين أو مستهلكين .......... ( الاقتصاد الكلي – الاقتصاد الجزئي – اقتصاديات الرفاهية – اقتصاديات النمو والتنمية )
(9) يعرف علم الاقتصاد بأنه علم اجتماعي يبحث في إدارة الموارد ...........
( الاقتصادية – الحرة – غير الاقتصادية – المباشرة )

صح أ خطأ .... مع ذكر السبب فى الحالتين

( 1 ) تتناقص المنفعة الحدية مع تناقص الوحدات المستخدمة لإشباع الحاجة ( )
( 2 ) يعتبر الغذاء والملبس والمأوى من الحاجات الأولية . ( )
(3) الحاجات البشرية هي المحرك الأساسي لكل نشاط اقتصادي . ( )
(4) الموارد الحرة تخرج من مجال علم الاقتصاد . ( )
( 5 ) يهتم علم الاقتصاد بالموارد الحرة . ( )
( 6 ) سلوك الإنسان له دور كبير في إشباع حاجته
7ـ تتميز حاجات الانسان بالتجدد
8ـ حاجات الانسان ثابته ونهائية

ماذا يحدث إذا
(1) استهلك الإنسان وحدات إضافية من الوسائل المناسبة لإشباع حاجته
( 2 ) كانت جميع الموارد حرة .
( 3 ) لم تتوافر الموارد بالقدر الكافي لإشباع الحاجات .
( 4 ) لم تتوافر المعلومات الكافية عن الحاجات والموارد

بم تفسر
( 1 ) المشكلة الاقتصادية مشكلة ندرة واختيار .
( 2 ) أهمية المعلومات لأي نظام اقتصادي .

مانتائج
(1) عنصر التضحية أو تكلفة الاختيار .
( 2 ) قابلية الحاجات البشرية للإشباع .

ما العلاقة بين
ـ قابلية الحاجات البشرية للإشباع وظاهرة تناقص المنفعة الحدية

أكتب المصطلح الاقتصادي
1- شعور بالحرمان مع معرفة بوسيلة لإشباع هذا الحرمان.
2- تناقص الشعور بالحرمان مع زيادة الوحدات المستخدمة من الوسيلة المناسبه
3- وجود الموارد بكمية أقل مما يشبع كل الحاجات التي تصلح لإشباعها.
4- مشكلة ندرة وهذا يستدعى اختيار بعض الأهداف دون البعض الآخر.
5- فرع الاقتصاد الذى يتناول تقييم السلوك الاقتصادي في ضوء تحقيق معايير الكفاءة.
6- فرع الاقتصاد الذى ينظر إلي المستقبل وما نعد له من إمكانيات للنمو والتنمية
7- الوسائل الصالحة لإشباع الحاجات بطريق مباشر
8- الوسائل الصالحة لإشباع الحاجات بطريق غير مباشر
9- كل ما يصلح لإشباع الحاجات البشرية بطريق مباشر أو غير مباشر
10- عنصر هام يساعد على حل المشكلة الاقتصادية
11- موارد توجد بكميات معينة وتقل مع استمرار السحب
12- موارد لديها القدرة على التجدد للمحافظه على نوعها



[IMG]file:///C:\Users\khkhkh55\AppData\Local\Temp\msohtml1\01\c lip_image007.gif[/IMG]عنــــاصر الإنتــاج

ان اشباع الحاجات البشرية يقتضى القيام بعملية الانتاج

- عناصر الإنتاج

تنقسم إلى ثلاث مجموعات كبرى
الموارد البشرية : ويقصد بها ( العمل )
الموارد الطبيعية : ويقصد بها ( الطبيعة )
المواد المصنوعة : ويقصد بها ( رأس المال )

يفضل الاقتصاديين المحدثين تقسيم عناصر الانتاج إلى مجموعتين هما......

( العمل ، رأس المال )

لأن الاتجاه المعاصر يرى أن الطبيعه لاتتميز عن رأس المال

ملحوظه :العمل هو العنصر الإيجابي في عملية الإنتاج
لاجدال فى ذلك فالاقتصاد مثل كافة العلوم الأخرى لم يقم إلا بالإنسان وللإنسان.



[IMG]file:///C:\Users\khkhkh55\AppData\Local\Temp\msohtml1\01\c lip_image008.jpg[/IMG]



هو الجهد الإنساني المبذول خلال العملية الإنتاجية بقصد إنتاج السلع والخدمات.

بم تفسر : الجهد الانسانى يحتاج إلى معاملة خاصة ؟
لطبيعته الإنسانية فهو ليس مجرد إدارة مورد اقتصادي عادي وإنما إدارة عنصر بشري ......
والأجر الذى يحصل عليه العامل ليس فقط ثمناً لخدماته الإنتاجية ولكن أيضاً دخلاً يحدد مستوى معيشته
لذلك يجب مراعاة الاعتبار الإنساني من حيث تنظيم ساعات العمل والإجازات

خصائص العمل

1)- نشاط واعي وإرادي:

أولا : نشاط واع
فالإنسان يعيش فى الطبيعه وهو وحده الذي يعيها ويستوعبها ويحولها و يغيرها ويطورها
ثانياً : نشاط ارادى
حيث يقوم الإنسان بالحساب الاقتصادي ويقارن بين عائد العمل وتكلفتة

2)- العمل مؤلم بطبيعته:

مصدر للألملما يسببه العمل من إرهاق بدني وعصبي وذهنى
لكنه مصدر للمتعة والسعادة أيضاً
عندما يرى العامل نجاحه وما ينجزه من تحقيق للذات.

2)- العمل مجهود غائي:

لأنه يهدف إلى إنتاج السلع والخدمات
ماذا يحدث إذا :كان الجهد الذي يبذله الإنسان لا يهدف للإنتاج (منفعة)
فإنه يعتبر عقوبة ... وليس عملاً بالمعنى الاقتصادي.

يختلف العمل من مهنة إلى أخرى

1) أعمال يدوية: تعتمد على الجهد العضلي إلى حد كبير(ولا تخلو من الجهد الذهني)
2) أعمال ذهنية: تستند على التفكير والمعرفة (ولا تخلو من الجهد العضلي)

> لاحظ أن:- : تقسيمات العمل تنظر إلى الصفة الغالبة

بم تفسر : لايمكن الفصل بين الأعمال اليدوية والأعمال الذهنية ؟
لأنه لايوجد عمل يدوى يعتمد على الجهد العضلى دون استخدام الملكات الذهنية وبالمثل لايوجد عمل ذهنى تماماً لايتطلب أى جهد بدنى


[IMG]file:///C:\Users\khkhkh55\AppData\Local\Temp\msohtml1\01\c lip_image009.jpg[/IMG]



المقصود بالطبيعة:
كل الموارد والقوى التي يجدها الإنسان دون جهد من جانبه .

وهى هبة من الله ومحدودة الكمية مثلالمناجم – مساقط المياه – الغابات ... إلخ)

مانتائج : أن الأرض هبة من الله محدودة الكمية ؟
ـ تثير مشكلة اقتصادية ـ يهتم بها علم الاقتصاد ـ أصبحت مصدر للتشاؤم

ماذا يحدث إذا : كانت الأرض هبة من الله غير محدودة الكمية ؟
ـ لن تثير مشكلة اقتصادية ـ لن يهتم بها علم الاقتصاد ـ تكون مصدر للتفاؤل

علل : تؤثر الموارد الطبيعية تأثيراً كبيراً في النشاط الاقتصادي للإنسان؟
ارتباط استغلال الطبيعة بفكرة المكان فى النشاط الاقتصادى ؟
لأن الموقع والمكان و الموارد المتاحة من أراضي أو مناجم تحدد طبيعة النشاط الاقتصادي
ولكن الإنسان استطاع التغلب على قيود الموقع أو المكان عن طريق التجارة الدولية.

ماذا يحدث إذا : لم توجد التجارة الدولية ؟
ـ لن يستطيع الإنسان التغلب على قيود الموقع والمكان
ـ يكون هناك حتمية جغرافية لامفر منها

لاحظ مايلى
دخل بعد المكان إلى دراسة الاقتصاد مع دراسة عنصر الطبيعة

خصائص الطبيعة

خضوعها للحقوق القانونية (فكرة الحق) :-
لأن الموارد الطبيعية نادرة ... وهذا يعنى اختيار بعض الأهداف والتضحية بأخرى.
لذلك كان لابد من الاعتراف بسلطة معينة على هذه الموارد تسمح باختيار الهدف الأمثل
وهذه السلطة أو السيطرة على الموارد الطبيعية أدى إلى ظهور فكرة الحق

فكرة الحق: عبارة عن سلطة قانونية تمكن صاحبها من التصرف في الموارد

ماذا يحدث إذا : لم تخضع الطبيعة لفكرة الحق ؟
استخدامها يكون معرضاً للاهتزاز وعدم الاستقرار

هبة من هبات الله :
تتميز الطبيعة بأنها هبة من الله ، اى أنها ليست من صنع الإنسان
ولكن هذه الصفة لاتتحقق فى الواقع بشكل كامل

علل :تكاد تكون الطبيعة مصنوعة مثل رأس المال ؟
لأنه يندر أن تستخدم الطبيعة فى الإنتاج بحالتها الأولية بل لابد من تدخل الإنسان للإستفادة منها


غير قابلة للهلاك :
إلا أن الانسان أساء استغلالها بشكل جعلها أقل صلاحية لإشباع حاجاته
وبالتالى فإن هذه الصفة أيضاً لاتتحقق فى الواقع بشكل كامل

بم تفسر : وجود وزارة فى مصر تختص بشئون البيئة ؟
فالموارد الحرة كالهواء ومياه البحر لاتخضع لأي سيطرة وليس هناك حدود لاستخدامها
لكن قد تكون الموارد الحرة من زوايا معينة موارد نادرة
لذلك فمن واجب الحكومات فرض القيود اللازمه للحفاظ على البيئة






[IMG]file:///C:\Users\khkhkh55\AppData\Local\Temp\msohtml1\01\c lip_image010.jpg[/IMG]


تعريف رأس المال:
مجموعة غير متجانسة من الآلات والأدوات والتي يؤدى استخدامها في عملية الإنتاج إلى زيادة إنتاجية العمل وخلق المزيد من السلع والخدمات.

اكتشاف الإنسان لجدوى الانتاج غير المباشر
بأن يقوم أولاً بصنع الآلات والأدوات التى يستخدمها فى الإنتاج بما يحقق الإنتاج بكفاءة أكبر .... وهكذا ظهر رأس المال كعنصر من عناصر الانتاج

أنـواع رأس المال ( مقارنه )

رأس المال الثابت

رأس المال المتداول

يستخدم مرات عديدة في الإنتاج دون أن يفقد خصائصه الأساسية.


مثل (الآلات والأدوات والتجهيزات الفنية والإنشاءات)
يطلق عليه ...الأصول الإنتاجية.

ـ يستخدم مرة واحدة في عملية الإنتاج يفقد بعدها شكله الأول ويختفي في السلعة المنتجة كجزء منها

ـ مثل (المواد الأولية والوسيطة والوقود)

يطلق عليه ... رأس المال الجاري

خصائص رأس المال

1) من صنع الإنسان:
حيث يعتمد تكوين رأس المال على الادخار
( وهو التضحية بجزء من الاستهلاك فى الوقت الحاضر )
وتنقسم الدول من حيث قدرتها على الادخار الى نوعين
ــ متقدمة .... لديها قدرة كبيرة على الادخار وبالتالى تتمتع بحجم أكبر من رأس المال وانتاجية عالية عكس الدول النامية

2) قابل للهلاك : ومن ثم ينبغى تجديده

يتعرض رأس المال الثابت لنوعين من الاستهلاك

1) استهلاك مادي :
يرجع إلى استخدام رأس المال في الإنتاج يؤدي إلى هلاكه مادياً
فالآلات يصيبها التلف والتآكل بمرور الزمن نتيجة لكثرة الاستخدام

2) استهلاك اقتصادى:
يرجع الى مايحدثه التقدم الفنى وتغير الأذواق من فقد رأس المال لقدرته الانتاجية
فالتقدم الفني ..... يؤدى إلى ظهور آلات جديدة قادرة على الإنتاج بتكاليف أقل.
تغير الأذواق .... يؤدى الى تقلص الطلب على السلعة


وتنطوى التنمية الاقتصادية إلى حد بعيد على العمل على زيادة حجم رأس المال المتاح للاقتصاد القومى
فالتنمية الاقتصادية لا تتوقف فقط على حجم رأس المال المتاح للاقتصاد القومي
بل تعتمد أيضاً وبدرجة كبيرة على مدى تطور العنصر البشري


أسئلة على الفصل الثانى

اختر الاجابة الصحيحة
( 1 ) ............... هو العنصر الإيجابي في عملية الإنتاج .

( الطبيعة – العمل – رأس المال – الاستهلاك )

(2) رأس المال عنصر .....

( دائم – يدخل فكرة الموقع في النشاط الاقتصادي - غير دائم – هبة من الله )

( 3) الأجر الذي يحصل عليه العامل نتيجة جهده يمثل له دخلا ...........
( يساعده على التخصص ـ يحدد مستوى معيشته ـ يشعره بالفخر ـ يدفعه للتدريب )

صح أو خطأ .... مع ذكر السبب فى الحالتين
العمل عنصر ثانوي في العملية الإنتاجية .
العمل لا يخلق إلا الشعور بالألم .
كل الأعمال اليدوية تعتمد على المجهود العضلي .
تتوقف التنمية الاقتصادية على حجم رأس المال .
يمثل رأس المال عنصرا قابلا للدوام .
يتعرض رأس المال الثابت لنوعين من الاستهلاك .
تنظر تقسيمات العمل إلى الصفه الغالبه
الطبيعة هبة من الله غير قابلة للهلاك .
يتميز العمل كعنصر من عناصر الإنتاج بأنه نشاط واع وغير إرادي
يشكل المكان والموقع قيود على النشاط الاقتصادي
رأس المال الثابت يمكن استخدامه مرات عديدة

ماذا يحدث إذا
بذل الإنسان جهدا لا يهدف إلى الإنتاج .
كانت الأرض " هبة من الله " غير محدودة .
أصبحت الأصول الإنتاجية لمشروع ما رأس مال متداول .
تعرض رأس المال الثابت للاستهلاك المادي
لم تخضع الموارد الطبيعية للحقوق القانونية .

بم تفسر
العمل نشاط واع وإرادي
خضوع الطبيعة للحقوق القانونية ..
وجود وزارة في الحكومة المصرية تختص بشئون البيئة .
ارتباط استغلال الطبيعة بفكرة المكان في النشاط الاقتصادي

ماالعلاقة بين ـ رأس المال والتقدم الفنى

ما مقترحاتك لحماية رأس المال؟

قارن بين ... رأس المال الثابت ورأس المال المتداول

[IMG]file:///C:\Users\khkhkh55\AppData\Local\Temp\msohtml1\01\c lip_image011.gif[/IMG]

ثالثاً:الدخـل القومي

التعريف:
هو مجموع الدخول المكتسبة لجميع أفراد المجتمع ومشروعاته خلال سنه مقابل إسهامها في العملية الانتاجية

وينقسم الدخل القومى الى نوعين

1ـ الدخل القومى النقدى
كمية النقود التي يتم الحصول عليها مقابل الإسهام في العملية الإنتاجية خلال مدة ما

2ـ الدخل القومى الحقيقى
هو مقدار السلع والخدمات التي يمكن الحصول عليها مقابل الدخل النقدى

الأسعارهي همزة الوصل بين الدخل الحقيقي والدخل النقدي
إذا ارتفعت الأسعار ........... انخفض الدخل الحقيقي
و إذا انخفضت الأسعار ....... ارتفع الدخل الحقيقي

ما يحسب فى الدخل القومى

بم تفسر: ليس كل ما يحصل عليه الأفراد يعتبر دخلاً في مفهوم الدخل القومي؟
لأن العبرة بالدخول المكتسبة الناتجة عن المشاركة في العملية الإنتاجية
وتوجد دخول أخرى لاترتبط بالاسهام فى الإنتاج ... لاتدخل فى حساب الدخل القومى .... مثل
1ـ المدفوعات التحويلية
هى مدفوعات لاتدخل فى تقدير الدخل القومى لأنها ليست مقابل خدمات انتاجية
كـ ( الهبات – التبرعات – الإعانات الاجتماعية - إعانات البطالة )
سبب التسمية
لأن الدولة حصلتها من الأفراد فى صورة رسوم وضرائب وجمارك ثم حولتها لهم فى صور أخرى

2ـ عملية الكسب والخسارة الرأسمالية
أى التغيير فى قيمة الأصول بالزيادة أوالنقصان عند بيعها
( فإذا باع أحد الأفراد بعض أصولة ( منزل أو سيارة ) بثمن أعلى من الذي اشتراه به ... فهذا الكسب لا ينظر إليه كنوع من الدخل ، لأنه لم ينتج عن الإسهام في الإنتاج

موارد الدخل القومى

1ـ الريع .. العائد الذى يحصل عليه صاحب الأرض مقابل اسهامها فى العملية
الانتاجية
2ـ الفائدة ... هى مايدفع لصاحب رأس المال مقابل استخدامه أو استعماله وهى واجبة
الأداء مهما كانت نتيجة هذا الاستعمال أو الاستغلال ( المكسب أو الخسارة )

3ـ الأجر ... هو الدخل الذى يحصل لية العامل مقابل عمل أو خدمه يقوم بها
ويسمى ( راتب ــ أتعاب ــ ماهية )

4ـ الربح ... المكافأة التى تمنح للعامل مقابل مشاركته فى العملية الانتاجية

طرق قياس الدخل القومى ( ثلاث طرق )

1ـ طريقة الناتج القومى 2ـ طريقة الأنصبة الموزعه 3ـ طريقة الانفاق القومى

1ـ طريقة الناتج القومى

للتعرف على الناتج القومى لابد من التعرف على مفهوم الانتاج القومى

الانتاج القومى ...
هو مجموع ما أنتج في الاقتصاد من سلع وخدمات نهائية خلال فترة معينه(سنة)
وقد يرتبط الانتاج بالسلع المادية وغير المادية

مثال:-
مشروع لإنتاج الصلب وآخر لإنتاج السيارات والمشروع الأول ينتج ماقيمته كذا من الصلب وأن المشروع الثانى ينتج ما قيمته كذا من السيارات
واذا أردنا معرفة انتاج المشروعين معا فانه لايكون حاصل جمع انتاج المشروعين والسبب فى ذلك ........ ان جزءاً من الصلب سيحسب مرتين
مرة باعتباره إنتاجاً لمشروع الصلب ومرة ثانية باعتباره جزءاً من مشروع السيارات.
وهذا مايعرف بــ ( الازدواج المحاسبى )

ولتجنب خطر الازدواج المحاسبى ينبغى أن يقدر الإسهام الإنتاجي للاقتصاد القومي على أساس ما يسمى .... بالقيمة المضافة أو قيمة الإنتاج المضاف


وهنا يظهر مفهوم الناتج القومى
هو مجموع الإسهام الإنتاجي للمشروعات في اقتصاد معين خلال فترة معينة ( سنة ).

ومعنى ذلك لقياس الإسهام الإنتاجى للمشروعاتينبغى الإقتصار على ما يضيفه المشروع إلى قيمة السلعة التى ينتجها أى ( القيمة المضافه )

ملحوظه ... الناتج القومي يساوي القيمة المضافة

ماذا يحدث إذا : كان هناك ازدواج محاسبي في الإسهام الإنتاجي للاقتصاد القومي؟
1- لن يظهر مفهوم الناتج القومي.
2- صعوبة تقدير الإسهام الإنتاجي للمشروعات
3ـ سيتم حساب السلع والخدمات مرتين.

2ـ طريقة الأنصبة الموزعه

تتمثل فى حساب الدخل القومى من حيث توزيعه على عناصر الانتاج ... فيتم تقدير الدخل القومى بجمع دخول عناصر الانتاج المختلفة التى ساهمت فى النشاط الانتاجى

وتتمثل هذه الدخول فى ....
1ـ دخول العمل ( الأجور ــ المرتبات ــ المكافآت )
2ـ دخول الملكية ( الأرباح ــ الفوائد ــ الريع )

يجب استبعاد
1ـ المفوعات التحويلية 2ـ الكسب والخسارة الرأسمالية

3ـ طريقة الانفاق القومى

تعتمد هذه الطريقة على احتساب كافة المبالغ التى تم انفاقها فى المجتمع من قبل الأفراد والمشروعات والهيئات الخاصة والعامة على شراء السلع والخدمات المنتجة فى الاقتصاد خلال سنه

تعريف الانفاق القومى
هو مجموع ما أنفق خلال فترة معينة على الاستهلاك والاستثمار في الاقتصاد القومي.


1ـ الاستهلاك
هــو الإنفاق على السلع والخدمات بقصد إشباع الحاجات مباشرة ..... وهو نوعان:-

..الاستهلاك الخاص ..
أي الإنفاق على السلع والخدمات بقصد إشباع الحاجات الفردية.

..الاستهلاك العام ..
هو إنفاق السلطات العامة بقصد إشباع الحاجات الجماعية ، كالتعليم والصحة
.ملحوظه هامه.
يواجه الاستهلاك مشكلة قياس الاستهلاك
لذلك يتم قياس استهلاك السلعه بمجرد شراء الفرد لها حتى ولو لم يتم الانتفاع بها في الحال .... كشراء السلع المعمرة

فمن يشتري سيارة لا يستهلكها في الحال بل تمتد المنفعة منها لفترة طويله ... ومع ذلك نعتبر أن استهلاك السيارة قد تم بمجرد الشراء.

2ـ الادخار:
هو عملية سلبية تمثل الجزء من الدخل الذي لم ينفق للحصول على السلع الاستهلاكية
اذاً الادخار = الدخل القومى ــــ الاستهلاك

3ـ الاستثمار:
يقصد به الإنفاق من أجل الإضافة إلى ثروة البلد الإنتاجية في الفترات القادمة،

ماذا يحدث إذا : انخفضت مدخرات الأفراد ؟ أسرف أفراد الشعب فى تبديد مدخراتهم ؟
تقل الاستثمارات ... ولن تزيد ثروة البلد الإنتاجية ... وبالتالى لن يكون هناك إضافة إلى رأس المال الثابت والمتداول ... تتوقف التنمية الاقتصادية


مفهوم متوسط الدخل :
يقصد به ما حصل عليه كل فرد في الدولة من دخل فى المتوسط خلال عام ما ونحصل عليه .... بالمعادلة الآتية

الدخل القومي للدولة في عام

متوسط الدخل = ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ـــ

عدد سكان الدولة في نفس العام.

كلما زاد الدخل القومي بالنسبة إلى عدد الأفراد في الدولة ... زاد مقدار متوسط الدخل.

--------------------------------------------

أسئلة الفصل الثالث

اكتب المفهوم الاقتصادى
2- مجموع ما انتج في الاقتصاد القومي خلال فترة معينة .
3- مجموع الاسهام الانتاجي للمشروعات في اقتصاد معين خلال فترة معينة .
6- تتكون من الارباح والفؤائد والريع .
7- المتحصلات التي لا ترتبط بالاسهام في الانتاج القومي كالاعانات
الهبات والتبرعات والإعانات الاجتماعية وإعانات البطالة -
10-الانفاق علي السلع والخدمات بقصد اشباع الحاجات مباشرة .
12- الجزء من الدخل الذي ينفق علي السلع والخدمات التي تشبع الحاجات مباشرة .
13-الجزء من الدخل الذي لم ينفق للحصول على السلع الاستهلاكية
14-ناتج قسمة الدخل القومي للدولة في العام علي عدد سكانها .
15-كمية النقود التي يتم الحصول عليها مقابل الاسهام في العملية الانتاجية
16- مقدار السلع والخدمات التي يمكن الحصول عليها في السوق مقابل النقود .

قارن بين كل من
1-الانتاج القومى . الناتج القومى 2- الدخل القومى . الدخل الحقيقى
3-الاستثمار . الادخار4-الناتج القومى . الانفاق القومى
5-الدخل النقدى . الدخل الحقيقى 6ـ دخول الملكية ودخول العمل.

ما العلاقة بين كل من 1- الأسعار والدخل الحقيقي
2- مدفوعات التحويلات والدخل القومي

مانتائج ـ زيادة الدخل القومى مع ثبات عدد السكان

بم تفسر
ــ أهمية الدخل الحقيقي عن الدخل النقدي .
ــ مدفوعات التحويلات لا تدخل في حساب الدخل القومي .

ماذا يحدث إذا
ــ انخفضت مدخرات الأفراد ـ ثبت الدخل النقدي عند مستوى معين .
صح أو خطأ مع ذكر السبب فى الحالتين
ــ كل ما يحصل عليه الأفراد يعتبر دخلا من وجهة نظر الدخل القومي
ــ عملية الكسب أو الخسارة الرأسمالية تسهم في الدخل القومي .
ــ الإنفاق القومي هو مجموع ما ينفق خلال فترة معينة على الاستهلاك والإنتاج
ــ بعض السلع المعمرة تعتبر استهلاكية بمجرد شرائها .
ــ الادخار هو الإنفاق من أجل الإضافة إلى ثروة البلد الإنتاجية .
ــ النقود همزة الوصل بين الدخل النقدي والدخل الحقيقي .
ــ توجد همزة وصل بين الدخل النقدي والدخل الحقيقي .
ــ يعتبر الدخـل النقـدي أهم كثيــرا من الدخـل الحقيقي بالنسبة للفرد والمجتمع

اختر الاجابة الصحيحة
ــيقدر قيمة الإنتاج القومي للدولة على أساس ................... ( فائض الميزانية – جملة الصادرات – جملة الواردات – قيمة الخدمات والسلع في السوق )
ــ لتجنب خطر الازدواج المحاسبي ينبغي أن يقدر الإسهام الإنتاجي وفقآ لما يسمى ( القيمة المضافة – الموارد السياسية – الاستهلاك المادي – الاستهلاك الاقتصادي
ــالناتج القومي يساوى ..........

( القيمة المضافة – قيمة الاستهلاك – قيمة الناتج الكلى – قيمة الدخل )

ــالإنفاق من أجل الحصول على السلع والخدمات التي تشبع الحاجات المباشرة هو .......... (الاستثمار – الاستهلاك – الادخار – الأسعار )
ــيطلق على الإنفاق من أجل الإضافة إلى ثروة البلاد الإنتاجية لكي تستخدم في الفترات القادمة .... ( الدخل القومي – الاستثمار – الناتج القومي – الاستهلاك )
ــ يطلق على مقدار السلع والخدمات التي يمكن الحصول عليها في السوق مقابل كمية من النقود ( الدخل النقدي – الدخل الحقيقي – الدخل القومي – الدخل المتوسط
ــانخفاض أسعار السلع والخدمات يؤدى إلى زيادة ............... .
(الدخل الحقيقي – الدخل المتوسط – الدخل القومي – الإنفاق القومي )
ــأيها أكثر دلالة على مستوى النشاط الاقتصادي ............. .
( الدخل القومي – الناتج القومي – الإنتاج القومي – النمو الاقتصادي )

[IMG]file:///C:\Users\khkhkh55\AppData\Local\Temp\msohtml1\01\c lip_image012.gif[/IMG]الباب الرابع
المالية العامة ودور الدولة

>تعريف المالية العامة
هي فرع علم الاقتصاد الذي يدرس دور الدولة في تقديم الخدمات العامة والاجتماعية وكيفية تمويلها عن طريق الإيرادات السيادية وخاصة الضرائب .

تعبر المالية العامة عن التفسير الاقتصادي لدور الدولة في الحياة العامة

اقتصاد السوق : يعنى حرية الملكية الخاصة لوسائل الانتاج ويتحكم فى الأسعار العرض والطلب
الاقتصاد الاشتراكى : يعنى ملكية الدولة للجزء الأكبر من وسائل الانتاج فى المجتمع

المالية العامة والنظم الاقتصادية :

المالية العامة فى الدول التي تأخذ بالنظام الاقتصاد الاشتراكى

المالية العامة فى الدول التي تأخذ بنظام
الاقتصاد الرأسمالى ( اقتصاد السوق )
- لا تظهر المالية العامة للدولة لان الدولة هى التى تتحكم فى الاسعار

- يختفي أو يتضاءل دور السوق
- تظهر أهمية المالية العامة بشكل واضح
....... لأن السوق لايكفى لاشباع جميع الحاجات لذلك تتدخل الدولة لتقديم قدر من الخدمات العامة والاجتماعية التى يعجز السوق عن تقديمها
- يلعب السوق دور رئيسي

أنـواع الحاجات

يمكن تقسيم الحاجات من حيث شيوع النفع الى ( خاصة ، عامة ، اجتماعية )

1- الحاجات الخاصة أو الفردية :
- تخضع لمبدأ القصر أو الاستئثار .
- يمكن منع الآخرين من الإستفادة منها.
مد الخدمه الى الغير يتطلب أعباء اضافية أو حرمان المستفيد من جزء من الخدمه
مثل ( المأكل والملبس والمسكن )

2- الحاجة العامة ( الخدمات العامة ): وتنقسم الى
أـ عامه مطلقة
متي توفرت يشيع نفعها على الأفراد
لايمكن منع الآخرين من الاستفادة منها
مد الخدمه لا يتطلب أعباء إضافية .
مثل ( الأمن – العدالة )
ب ـ عامة تخضع لمبدأ القصر
يمكن منع الآخرين من الاستفادة منها
مد الخدمه لا يتطلب أعباء إضافية .
مثل : مد جسر علي نهر لمزرعه خاصة
3- حاجات اجتماعية :
في ظاهرها فردية
مد الخدمه يتطلب أعباء إضافية .
تخضع لمبدأ القصر
لها نفع يعود على الآخرين ولايمكن تجاهل أثره
مثل : ( التعليم ، الصحة )

علل : قصور السوق عن توفير الخدمات العامة والاجتماعية ؟
لأن تنظيم السوق يعتمد علي مبدأ ( المصلحة الذاتية ) . وهذا الأسلوب لاينجح فى توفير الخدمات العامة والاجتماعية ولذلك كان لابد من تدخل الدولة لتوفير هذه الخدمات باستخدام أسلوب السلطة أو القهر القانوني .

علل : قصور السوق عن توفير الخدمات العامة ؟
1 – لايوجد بها دافع ذاتى يجعل الأفراد تعلن مسئوليتها عن القيام بها
1- طالب الخدمة هو الذى يتحمل تكلفتها .
2- لايشاركه أحد فى تحمل نفقاتها .
3- لايمكنه منع الأخرين من الاستفادة منها متى توفرت .
ولذلك كان لابد من تدخل الدولة باستخدام أسلوب السلطة أو القهر القانوني .

دور الدولة في النشاط الاقتصادي

(المجالات الاقتصادية التي تتدخل فيها الدولة فى النشاط الاقتصادى ) .

أ ) إشباع الحاجات العامة والاجتماعية :
تقوم الدولة بتوفير الخدمات العامة والاجتماعية دون استبعاد السوق نهائياً ، بل تعتمد عليه فى اشباع جزء من الحاجات الاجتماعية . مثال /
إنشاء الدولة للمستشفيات الحكومية إلي جانب المستشفيات الخاصة .
تقديم الإعانات للفقراء والمحتاجين من المرضي .
تقدم الدولة أنواع من التأمين الصحي .
ب) تحقيق الاستقرار والنمو الاقتصادي :
كان الرأي السائد حتى مطلع القرن الحالي هو ترك النشاط الاقتصادي في حرية تامة في يد الأفراد وكان دور الدولة يقتصر على ( توفير الحماية والأوضاع القانونية ) ليقوم الأفراد بنشاطهم الاقتصادي فى حرية تامه .
ولكن ظهرت أزمات اقتصادية كبري أدت إلي ( ارتفاع نسبة البطالة والتضخم الشديد )
§ لذلك لابد من تدخل الدولة لتحقيق الاستقرار والنمو الاقتصادي عن طريق :
1- تحقيق مستوى معقول من النشاط الاقتصادى
2- العمل على توفير فرص عمل
3- العمل على استقرار الأسعار ، العملة الوطنية
4- توفير الظروف المناسبة للتنمية الاقتصادية
5- التأثير في ظروف الاستثمار و شروط الائتمان
جـ) تحقيق عدالة التوزيع :
لا يقتصر دور الدولة على توفير الخدمات العامة والاجتماعية وتحقيق الاستقرار والنمو الاقتصادى بل يمتد أيضاُ لتحقيق العدالة في توزيع الدخل القومي عن طريق:
1- التأثير في توزيع المزايا والأعباء على المواطنين بشكل يساعد على .... تقريب الفوارق بين الطبقات ويزيل الإحساس بالظلم بينهم
2- مراعاة اختلاف الإسهام في الإنتاج فليس من يعمل كمن لا يعمل .
3- توفير فرص عمل متساوية لجميع المواطنين دون تمييز بسبب اللون أو الدين أو النسب أو الإرث.
التفسير النهائى لكافة أشكال تدخل الدولة هو فكرة ...... المصلحة العامة

البطالة : هى عدم وجود فرص عمل لمن يرغب فى العمل وقادر عليه
التضخم : ارتفاع ملموس ومستمر فى الأسعار ناتج عن زيادة الطلب عن العرض

الخـصخـصة

أهم الدعائم الرئيسية التى يقوم عليها النظام الاقتصادي الرأسمالي:
أ) بالنسبة لملكية وسائل الإنتاج في المجتمع:
- تكون غالبية وسائل الإنتاج مملوكة ملكية خاصة لأفراد أو جماعات وهذا يعنى تراجع ملكية الدولة لوسائل الإنتاج إلي أقل حد ممكن.

- ويقوم هذا المبدأ على اليقين بأن الأفراد ( القطاع الخاص ) أكثر كفاءة من الدولة فى إدارة موارد المجتمع مما يعود بالنفع على المجتمع ككل.
ب) بالنسبة للهدف المباشر من القيام بعملية الإنتاج ( أو الاستهلاك)
- يعتبر تعظيم العائد الشخصي هو الهدف المباشر الذي يسعى كل فرد أو جماعة إلى تحقيقه عن طريق القيام بالنشاط الإنتاجي أو الاستهلاكي .

- فالحافز الفردي والمبادرة الفردية يعتبران بمثابة المحرك الرئيسي لكل نشاط اقتصادي بشرط ضمان وجود المنافسة الحرة.
جـ) بالنسبة لكيفية اتخاذ القرارات..
يعتمد المنتجون والمستهلكون في اتخذا قراراتهم على ………
- آلية قوى السوق ( أو آليه الاثمان ) .............. بهدف تعظيم عائدهم المادى.

- بمعنى أخر يتوقف اتخاذ قرارات الإنتاج والاستهلاك .....
على الاثمان السائد ة( أو المتوقعة ) والتي تتحدد حسب العرض والطلب

· الخصخصة : تعنى إعادة توزيع الأدوار بين الدولة والقطـاع الخاص في ملكية وإدارة وسائل الإنتاج في المجتمع.

صور وأشكال الخصخصة

أ) خصخصة الملكية...
هى تحويل جزء من وسائل الإنتاج المملوكة للدولة ( القطاع العام ) إلي ملكية القطاع الخاص ( أفراد أو جماعات )
ب) خصخصة الإدارة ( عن طريق):
ــ احتفاظ الدولة بالملكية
والتعاقد مع القطاع الخاص للقيام بمهام الإدارة بالكامل مثل ...... تأجير الوحدات للقطـاع الخاص أو إبرام عقود التوريد والخدمات مع القطـاع الخاص.

ــ احتفاظ الدولة بالملكية والإدارة معاً
مع إجراء تغيير جذري في أسلوب الإدارة على نحو مماثل لأسلوب الإدارة في القطاع الخاص مثل( أساليب التعيين وإنهاء الخدمة - أساليب الثواب والعقاب –

جـ) السماح للقطاع الخاص بإنشاء وتملك وإدارة بعض المشروعات
مثل ( مشروعات إنشاء الطرق ومحطات توليد الكهرباء ومحطات مياه الشرب والصرف الصحي والسجون ).

… الخصخصة لا تعنى كما يعتقد البعض تراجع دور الدولة في إدارة شئون المجتمع وإنما تعنى إعـادة هيكلة هذا الدور …. فتترك الدولة للقطـاع الخاص عملية الانتاج والتوزيع …... و تتفرع لوضع السياسات اللازمة لقيام القطاع الخاص بهذا الدور وتفعيلة ورقابته.

العرض :
الكمية التى يرغب ويتمكن المنتجون من بيعها من السلعه عند الأسعار المختلفة لها خلال فترة زمنية معينه
الطلب :

الكمية التى يرغب ويتمكن الأفراد من شرائها من السلعه عند الأسعار المختلفة لها خلال فترة زمنية معينه
المالية العامة والديمقراطية السياسية

>لاحظـ أن ...
1) تدخل الدولة في الحياة الاقتصادية يتم عن طريق استخدام السلطة أو القهر القانوني
وذلك لأن إشباع الحاجة العامة والاجتماعية لا يتم عن طريق الرضاء التطوعي للأفراد وانما عن طريق الخضوع لقرارات وأوامر السلطة العامة

2) الدولة ..... هى مجموعة من الأجهزة والمؤسسات الحكومية والتى تضم أفراد عاديين وليست نوعاً خاصاً من البشر .. لذلك لابد من وجود ضوابط مناسبة حتى لايتم استخدام السلطة لتحقيق المصالح الشخصية باسم المصلحة العامة

ماذا يحدث إذا: مارست الدولة دورها المالي في غياب الديمقراطية السياسية؟
.. سوف تتحول السلطة فى أيدى الأجهزة والمؤسسات إلي وسيلة لخدمة مصالحهم الخاصة باسم المصلحة العامة.

وبذلك لابد من توافر الديمقراطية .. حتى لاتستخدم السلطة إلا فيما يعود بالخير على المواطنين


بم تفسر... ارتباط الديمقراطية السياسية في العالم بموضوع الضرائب. ؟
الإجابة.. لأن المشاركة الشعبية فى الحياة السياسية بدأت عندما أصرت الشعوب على عدم فرض ضرائب عليها دون موافقة ممثلى الشعب
1- لذلك أقرت معظم الدساتير أن الضرائب لا تفرض ولا تعدل إلا بقانون يوافق عليه ممثلي الشعب.
2- والشعوب أيضاً تختار الوجوه التي تنفق عليها هذه الضرائب حتى لا تهدر أموالهم في استخدامات لا فائدة من ورائها.

[IMG]file:///C:\Users\khkhkh55\AppData\Local\Temp\msohtml1\01\c lip_image013.gif[/IMG]عناصر المالية العامة

النفقات العامة الإيرادات العامة الموازنة العامة

أولاً : النفقات العامة

المقصود بالنفقات العامة
المبالغ التي تنفقها الدولة بما في ذلك الهيئات والمؤسسات العامة بقصد إشباع الحاجات العامة والاجتماعية.
* أهـداف النفقات العامة..
1- تحقيق نفع عن طريق إشباع حاجات عامة أو اجتماعية.
2- لا يجوز أن تنفق الدولة مبالغ لتحقيق منافع خاصة لبعض الأفراد الذين يتمتعون بنفوذ سياسي أو غيره.

مبادئ النفقات العامة

اعتقد البعض أن هناك مبدأ لتزايد النفقات العامة ...... علل ؟ بسبب.......... ما عرفه العالم من تزايد مستمر في حجم النفقات العامة للحكومات لاتساع مجالات نشاطها.
ظهرت في السنوات الأخيرة دعوة للحد من النفقات العامة ...... علل ؟
لتخفيف أضرار البيروقراطية ومظـاهرعدم الكفاءة في الأجهزة الحكومية.

مبدأ أولوية النفقات العامة..

- وهي من المبادئ الأساسية للمالية العامة ومعنى ذلك:
1- أن تحدد الدولة أولاً حجم الإنفاق الذي ترغب فيه تحقيقاً لدورها في المجتمع .
2- وعلى ضوء ذلك يتحدد حجم الايرادات العامة التى ينبغى أن تحصل عليها السلطات العامة ( وبذلك تختلف المالية العامة للدولة عن المالية الخاصة للأفراد )

جهات الإنفاق ( المختص بالنفقات العامة )

- الحكومة المركزية : ويطلق عليها النفقات الحكومية أو المركزية
- الهيئات المحلية : كالمحافظات و مجالس المدن والقرى ( وتسمى بالنفقات المحلية )

ثانياً : الإيرادات العامــة

تعريفها ... هى مبالغ تحصل عليها الدولة من مصادر متعددة لتغطية نفقاتها

مصادر الايرادات العامة

1ـ إيرادات الدولة من ممتلكاتها .. مثل قطاع البترول والثروات المعدنية..
2ـ الاقتراض العام.. ( الدين العام )
وهو يبدو في ظاهرة اختيارى لكنه يخفي عنصراً من عناصر الإكراه
لأن الدين العام يسدد غالباً من عائد الضرائب التي تفرض في المستقبل
( ولذلك يمثل الدين عام نوعاً من الضرائب المؤجلة )

3ـ الرسوم ... تفرض مقابل خدمه يحصل عليها الفرد من الدولة
لاتتناسب قيمتها مع تكلفة الخدمة ... فقد تكون قيمة الرسوم أقل أو أكبر من تكلفة الخدمةمثل استخراج جواز سفر أو رخصة قيادة أو الخدمات الصحية والتعليمية

4ـ الضرائب ... هي اقتطاع مالي من دخول وثروات الأشخاص الاقتصادية تحصل عليها الدولة جبراً منهم لما لها من سلطة سيادية وقانونية دون مقابل لدافعها حتى تتمكن من تحقيق أغراض السياسة المالية.

لاحظ أن …. الضرائب أهم صور الإيرادات السيادية للدولة

س: ما هي أهم المبادئ القانونية للضرائب. ؟الغرض منها حماية حقوق الأفراد
1- لا تفرض ضريبة إلا بمقتضى قانون عام ولا يعفى منها أحد إلا بقانون.
2- المساواة بين الممولين في المعاملة أمام الضرائب.
3- الضريبة إسهام من الأفراد في تحمل النفقات العامة وليستعقوبة عليهم ،
وبالتالي تختلف الضريبة اختلافاً تاماً عن مصادرة الأموال
س: ما هي أهم مبادئ كفاءة السياسة الضريبية .. ؟
لتحقيق هدف كفاءة السياسة الضريبية هناك عدة مبادئ يجب مراعاتها أهما
أ ) مبدأ العدالة والمساواة ... أي توزيع الأعباء الضريبية على الأفراد مع مراعاة ظروفهم النسبية من حيث قدرتهم على الدفع
ب) مبدأ الكفاية ... أن توفر الضرائب حصيلة كافية لمواجهة النفقات العامة.
جـ) مبدأ الملائمة ... بمعنى أن يتم تحصيلها بالأسلوب والمواعيد المناسبة للممولين دون إرهاق أو تهاون.
د ) مبدأ اليقين ... بمعنى أن تتحدد القواعد الخاصة بفرض الضريبة وحسابها وتحصيلها بشكل واضح وسهل ودقيق .

تطـور فكرة العدالة الضريبية

الرأي القديم
يرى أن الضرائب ترتبط بالمنفعة ............ فالغنى يدفع ضرائب أكثر من الفقير لأنه يحقق منفعة أكبر من خدمات الدولة في مجالات الأمن والعدالة والاستقرار
الرأي الحديث .
يرى أن الضرائب لا ترتبط بفكرة المنفعة وإنما بالقدرة على الدفع
و تقاس القدرة على الدفع بما يحققه الممول من دخل سنوى .... لذلك تتجه معظم الدول حالياً إلى ربط الضرائب بالدخل

تقسيمات الضرائب

من حيث الوعـــاء الضريبــي
على الأشخاص
ومن أهمها ضريبة الرؤوس .. وهو شكل من الضرائب كان معروفاً في الماضي.
على الأموال
سواء كانت دخلاً أو مالاً منقولاً ( السيارة مثلاً ) أو عقاراً ( كالمنزل ).
من حيث الأسعـــار
ضرائب نسبية
يتحدد سعرها بنسبة معينة من الوعاء الخاضع للضريبة ولا تتغير هذه النسبة مهما زاد أو قل هذا الوعاء.

ضرائب تصاعدية

أي تفرض بنسبة متصاعدة مع زيادة قيمة الوعاء الخاضع للضريبة ... أى أن هذه الضرائب تفرض على شكل شرائح بحيث يزيد سعر الضريبة بالارتفاع من شريحة إلي شريحة أعلى
من حيث الضــرائب مباشـــرة
أو غيـــر مباشـــرة.

ضرائب مباشرة.

- تفرض على الدخل ( أو الثروة ) بمناسبة الحصول عليه
- ومن أمثلتها في مصر
1- الضريبة الموحدة على دخل الأشخاص.
2- الضريبة على أرباح شركات الأموال:
مثل (الشركات المساهمة).

ضرائب غير مباشرة

- وهي تفرض على الدخل عند انفاقه.
- ومن أمثلتها
1- الضريبة العامة على المبيعات. ( أهمها )
2- الضريبة الجمركية.

بدأت تتناقص أهمية الضريبة الجمركية فى الآونة الأخيرة ....... بسبب الانخفاض المستمر فى التعريفات الجمركية تنفيذاً لالتزام مصر باتفاقيات منظمة التجارة العالمية

ثـــالـثــاً: المـوازنــة

تعريفها الوثيقة القانونية والمحاسبية التي تبين النفقات العامة التي ستقوم بها الدولة والموارد المالية التي ينتظر أن تحققها لفترة قادمة ( تقدر بسنة ميلادية)

الموازنة العامة والسلطة التشريعية .. لابد وأن تعرض الموازنة العامة على نواب الشعب ويجب أن تصدر بقانون من السلطة التشريعية

الحساب الختامى :
هو عبارة عن الانفاق الفعلى والايرادات التى حصلت فى سنة مالية سابقة
و القانون يلزم السلطة التنفيذية بعرض الحسابات الختامية على مجلس الشعب لاعتمادها ويقوم الجهاز المركزي للمحاسبات بإعداد تقارير الحسابات الختامية.

علل : عرض الحسابات الختامية على مجلس الشعب ( السلطة التشريعية ) ؟
- حتى تكتمل الرقابة الشعبية على الموازنة العامة
ـ لأن رقابة السلطة التشريعية للنشاط المالى للدولة تتحقق بدرجة أكبر بمراقبة الحسابات الختامية ومدى اتفاقها أو انحرافها عن الموازنة العامة

مبادئ الموازنة العــامة

1) مبدأ سنوية الموازنة ..
أي أن الموازنة توضع لسنة مالية قادمة لا أكثر .......... علل ؟
ــ لسهولة التنبؤ بالنفقات والإيرادات العامة
ــ اتاحة فرصة الرقابة المستمرة للمجالس الشعبية.
>ولكن... هذا المبدأ لايمنع من الأخذ بجانب الموازنة السنوية ببعض البرامج الأطول أجلاً مثل الخطط الخمسية
لاحظ أن : السنة المالية فى مصر تبدأ فى أول يوليو من كل عام ( 1/7 ... 30/ 6 )
مارأيك فى ذلك ....... ؟من الأفضل أن تبدأ فى يناير
.................................................. .................................................. .....
.................................................. .................................................. .....


2- مبدأ وحدة الموازنة..
- أي يجب أن تدرج جميع نفقات وإيرادات الدولة في وثيقة واحدة .... حتى تعطى فكرة متكاملة عن نشاط الدولة.


3- مبدأ توازن الموازنة..
- هو أن تكفى الإيرادات العامة لتغطية النفقات العامة ( وبالتالي تتوازن الموازنة العامة ) .
- وتطور الفكر الاقتصادى وأصبح للحكومة مسئولية تنشيط الاقتصاد القومى ولو بتحمل بعض العجز فى الموازنة العامة
- وبدأت الدول تسرف فى النفقات منذ نهاية الحرب العالمية الثانية مما أدى إلى زيادة العجز فى الموازنات العامة لهذه الدول
- وأدى هذا التهاون فى تحقيق التوازن والاسراف فى عجز الموازنات الى

- التوسع فى اصدار النقود الورقية مما ادى الى ......
ــ ارتفاع معدلات التضخم ــ اختلال مستويات المعيشة ــ اختلال العلاقات الخارجية للدول
ــ ظهور اتجاه عكسى ينادى باحترام مبدأ توازن الموازنة عن طريق تخفيض العجز فيها


4- مبدأ عمومية الإيرادات العامة.
- تظهر ( توضح ) الموازنة جميع النفقات والإيرادات بشكل مفصل دون إجراء مقاصة بين إيرادات أي مرفق ونفقاته.

فى كثير من الأحوال يتم الخروج عن هذه المبادئ حسب الظروف

الفصل الخامس

النقود والبنوك

مانتائج : اكتشاف الإنسان للنقود ؟
تطور الحضارة الإنسانية
ترشيد الإنسان لسلوكه الاقتصادي إلى حد كبير وتحقيق التقدم الاقتصادي.

المقـــايضــــة هي مبادلة شيء مقابل شيء آخر وهى الصورة الطبيعية والبسيطة للتبادل

وظهرت عيوب المقايضة في العصور الحديثة بسبب
- تعدد السلع - تتعقد حاجات الأفراد تنوع أذواقهم - تطور المجتمعات

عيوب المقايضة

التوافق المتزامن و المزدوج في الرغبات
تفترض المقايضة توافق رغبات المتعاملين في نفس الوقت وبنفس المقدار

لا تقدم وسيلة واضحة لتقييم السلع
فأى كمية من السلعة أ تتقايض مقابل السلعة ب
وتظهر الصعوبة فى حالة تعدد السلع ووجود بعض السلع غير قابلة للتجزئة ..
وبذلك لايساعد نظام المقايضة على ايجاد نظام واضح للمقارنه بين قيم السلع

لاتقدم وسيلة صالحة لاختزان القيم ( علل)؟
لأنه إذا زاد إنتاج الفرد يضطر إلى اختزان ثروته في شكل سلعة وقد تكون قابلة للتلف فيضطر إلى إتباع أسلوب غير رشيد ... اما
1- الإسراع في الاستهلاك دون حاجة إليها 2- التنازل عنها دون مقابل مناسب.

مراحل تطور النقود

النقود السلعية
هى سلعه ذات قبول عام تم استخدامها كمقياس للقيمة ووسيط فى التبادل
- عيوب النقود السلعية
1- القابلية للسرقة 2- القابلية للتلف أو الحريق
3- القابلية للموت مثل الحيوانات 4- ضعف القابلية للتخزين مدة طويلة

النقود المعدنية
تم استخدامها لتفادى عيوب النقود السلعية
وكانت من (الذهب والفضة) لأنه يسهل حملها .. غير قابلة للتلف .. قابله للتجزئة.

النقود الورقية ( البنكنوت)
بسببقيام التجار بإيداع الذهب والفضة لدى الصياغ والبنوك مقابل إيصالات أو أوراق تجارية.
قبل التجار تسوية معاملاتهم فيما بينهم عن طريق هذه الايصالات الممثلة للذهب والفضة فى البنوك بدلا من تداول الذهب والفضة
وبذلك بدأت تظهر أوراق نقدية قابلة للتحويل في الحال لدى البنوك إلى ذهب أو فضة
أصبحت هذه الأوراق تتداول في الأسواق وتقبل في التعامل بدلا من الذهب والفضة

النقود الائتمانية ( نقود الودائع).

نتيجة توسع البنوك في نشاطها بحيث أصبح المتعاملون يقبلون يقبلون ديون أو التزامات البنوك فى تعاملهم نظراً لثقة الأفراد الكاملة في البنك.
فظهرت ... النقود الائتمانية أو نقود الودائع ...

شكل جديد من النقود يرتبط بفكرة الدين أو الالتزام على البنوك

العلاقة بين النقود الائتمانية والنقود الورقية تشبه العلاقة بين النقود الورقية والنقود الذهبية ... علل ؟
ففي كلتا الحالتين تصدر البنوك نقود جديدة بناء علي الاحتفاظ بالنقود القديمة في خزائنها

المدفوعات الالكترونية E - Payments

أسباب ظهور المدفوعات الالكترونية
لتطور المعاملات الاقتصادية والمجتمع
لتيسير المبادلات بين المتعاملين

المدفوعات الالكترونية تنقسم إلي

أولا- الوسائل الالكترونية للمدفوعات

تستخدم لتسوية المدفوعات المترتبة على التعاملات
التي تتم بين الأفراد بعضهم البعض أو بينهم المؤسسات الاقتصادية والتجارية

أكثر هذه الوسائل انتشارا البطاقات البلاستيكية . ومنها

1 - بطاقات الائتمان Cards - Credit

1- تمنح هذه البطاقات حاملها ائتمانا لمدة معينة – وفقا لشروط متفق عليها
2- يستطيع أن يستخدمها لشراء ما يشاء من سلع وخدمات من السوق فى الداخل او الخارج .
وتصدر عن جهات عديدة بعضها مصرفي , والبعض الأخر غير مصرفي .

وتلجأ الجهات المصدرة لهذه البطاقات الى منح مزايا لحامليها مثل

- إعفائهم من دفع فوائد لمدة محددة قد تصل الى قرابة شهرين اذا سددوا قيمة الائتمان كاملة خلالها
-لا يلتزم العميل بالسداد الكامل لقيمة الائتمان بعد انتهاء المدة السابقة بل وقد يسدد نسبة معينة تحددها الجهة المصدرة كأن تكون 5% أو 10%

- يستطيع العميل ان يستعملها في الشراء في الأسواق الخارجية أيا كانتالعملة المستخدمة ....... علل ؟
لأنه يسوى قيمة معاملاته في النهاية بالعملة الوطنية التي تصدر على أساسها البطاقة , اى لا يلتزم بان يسدد بالنقد الاجنبى

2- بطاقات الحسم (الخصم)الفوري Debit card

وتختلف هذه البطاقات عن بطاقات الائتمان في أنها لا تمنح حاملها ائتمانا بل يتم خصم قيمة الصفقة من حساب العميل في البنك علي الفور

3- بطاقات الصرف الآلي amt cards

-هى بطاقات تعطي لصاحبها ميزة صرف النقود من شبابيك الكترونية
مميزاتها
ـ يستطيع حاملها أن يحصل على مقدار النقدية المتفق عليه من البنك في أي وقت حتى بعد اغلاق البنوك لأبوابها
- منتشرة بشكل كبير

4- البطاقات المدفوعة القيمة مقدما

وهي بطاقات تم دفع قيمتها مقدما عند شرائها وتخزن فيها قيمتها و تكون من فئات مختلفة
مثل :البطاقات التي تستخدم في التليفونات ووسائل النقل وآلات التصوير الفوتوغرافي الاتوماتيكية الخ
وقد تستخدم هذه البطاقات لمرة واحدة او عدة مرات حسب القيمة المخزنة فيها والغرض من الاستخدام ومدته.

ثانيا النقود الالكترونية e-money

وتضم هذه النقود – حتى الآن – نوعين :

الأولي :البطاقات الذكية smart cards

وهي بطاقات يثبت عليهاشريط ممغنط ومثبت عليه شريحة الكترونية أو أكثر تمثل حاسبا صغيرا مزود بذاكرة ويكون قادرا علي تخزين واسترجاع البيانات المسجلة عليه
يتم تحميل هذه البطاقة بقيمة معينة من حساب العميل وكذلك كافة بياناته الشخصية
عند التعامل يتم تمريره على آله قارئة له
ويتم خصم قيمة التعاملات دون قيام المشتري بالتوقيع او حمل ما يثبت شخصيته

الثانية :النقود الرقمية

وهي النقود التي تأخذ صورة نبضات كهرومغناطيسية ,يحملها كارت ذكي أو علي الهارد درا يف للحاسب الشخصي
يقوم العميل بالضغط علي أرقام معينة لتسوية المعاملات
والواقع أن انتشار مثل هذه التطورات يحتاج إلي
1- بنية أساسية في الجهاز المصرفي
2ـ بنوك متطورة
3- شبكات الكترونية للتعاملات بين البنوك والمحلات التجارية
4ـ محال تجارية حديثة يتوفر لديها الوسائل الالكترونية

وظــائــف النقـــود

1ـ لها قوة شرائية عامة.
لأن من يحوز النقود يستطيع أن يحصل على ما يشاء من سلع وخدمات معروضة للبيع. وكل فرد يعرض سلعة أو خدمة يقبل التخلي عنها مقابل النقود.
وهكذا ترتبط القوة الشرائية العامة بتمتع النقود بالقبول العام من كافة أفراد المجتمع

2ـ وسيط في التبادل
هى الوظيفة الأساسية للنقود
- تعتمد هذه الوظيفة على تمتع النقود بالقبول العام . فالجميع يقبلون التنازل عن سلعهم وخدماتهم المعروضة للبيع مقابل النقود
تنقسم عملية المقايضة إلى عمليتين هما البيع والشراء.
وظيفة النقود كوسيلة للتبادل تتضمن تدخل النقود بالفعل في عملية المبادلة.


3ـ مقياس للقيمة
يتم التبادل في الاقتصاد بين عديد من السلع والخدمات التي تعرض في الأسواق وهي غير متجانسة.
ولذلك لابد عند اجراء تبادل بينهما .. اجراء المقارنه بين قيمها لتحديد معدلات التبادل
ويتم ذلك باستخدام وحدة قياس واحدة و إلا تعقدت الأمور.
حيث يتم تقدير السلع والخدمات بعدد ما تساويه من وحدات نقدية

4ـ مخزن للقيمة
النقود لها قوه شرائية عامة فى الحال وفى المستقبل ...... علل ؟
لأنها تمكن صاحبها من الحصول على السلع والخدمات المعروضة للبيع فى الوقت الحاضر وكذلك فى المستقبل
وشرط هذه الوظيفة
تمتع النقود بالاستقرار النسبي في قيمتها
وبدون هذا الشرط يتعرض الاقتصاد القومي والمبادلات والادخار للتدهور والاهتزاز

النقود والقبول العام

تعريف النقود:-
هى كل شيء يتمتع بالقبول العام من أفراد المجتمع ويقوم بوظائف ( وسيط في التبادل- مقياس للقيمة- مخزن للقيمة ) فى آن واحد .

فالنقود تقبل فى التعامل .... علل ؟
لاعتقاد كل فرد انها تتمتع بالقبول العام لدى كل فرد آخر
فكل فرد يقبل التعامل بها لأنه يعتقد أن غيره سوف يقبلها منه وبالتالى يقبلها الجميع

ماذا يحدث اذا : لم تتمتع النقود بالقبول العام من أفراد المجتمع ؟
ــ لن يكون لها قوة شرائية
ــ لن تقوم بوظائفها كوسيط للتبادل ومقياس للقيمة ومخزن للقيمة
ــ لن يتعامل الأفراد بها لعدم وجود ثقة في قبول الآخرين لها .

البنـــــوك والمصـــــارف

البنوك:
هي مؤسسات مالية وسيطة تقوم بتجميع مدخرات الأفراد والوحدات الاقتصادية التي تحقق فائضاً وتستخدمها في إقراض الأفراد والمشروعات
بم تفسر : البنوك مؤسسات مالية وسيطة ؟
مؤسسات مالية: لأنها تتعامل في الأموال أي تقوم بالإقراض والاقتراض.
مؤسسات وسيطة: لأنها تقوم بالوساطة بين جمهور المدخرين والمستثمرين.
( فائدة الوساطة المالية) فائدة البنوك
- تحقق منفعة كبيرة للاقتصاد القومى وفائدة مباشرة للمدخرين والمستثمرين
فعن طريقها يتم تجميع أحجام كبيرة من المدخرات من صغار المدخرين

- تسهل الاتصال بين المدخرين والمستثمرين ( كيف).
فالمدخر يضع مدخراته في البنك دون البحث عن مستثمر.
والمستثمر إذا احتاج إلى قرض يتوجه إلى البنك دون أن يبحث عن مدخر.

أنواع البنوك

البنوك التجارية
بنك عام النشاط وغير متخصص
لأنها تتلقى الإيداعات وتمنح القروض لكافة الأفراد والمؤسسات مختلفة الأنشطة الاقتصادية ........ ويقوم نشاطها علي التمويل قصير الأجل .
وتشهد البنوك التجارية مرونة كبيرة
لم تعد تقتصر وظائفها على الوظائف النقدية او التمويلية التقليدية.
بل تقوم بالعديد من الأنشطة التي تدر عليها عائدا كبيرا
البنوك المركزية
تأتى على رأس الجهاز المصرفي في الدول المختلفة
يقوم بوظائف مركزية ذات أهمية حيويةمثل
1- إصدار النقود 2- بنك الحكومة 3– بنك البنوك
4- وضع وإدارة السياسة النقدية في الدولة بمالديه من وسائل الرقابة الكمية والنوعية.

البنوك الاستثمارية
هي مؤسسات مالية وسيطة تقوم بتجميع الأموال , من المساهمين أومن طرح السندات في السوق المالية ووضعها تحت تصرف المستثمرين
تقوم علي التمويل طويل الأجل
وتنتشر في الدول المتقدمة ... كالولايات المتحدة وانجلترا

البنوك المتخصصة
وهي بنوك تتخصص في منح الائتمان لنوع محدد من النشاط بحيث يقتصر عملها علي هذا النشاط دون غيره
مثل :- البنوك العقارية /الزراعية/ الصناعية ...........الخ ,
نشاط هذه البنوك شهد توسعا في السنوات الأخيرة في مصر

وأدي التطور الاقتصادي إلي ظهور نوعين جديدين من البنوك هما

البنوك الشاملة
- هي بنوك لا تتقيد بالتعامل فى نشاط معين أو في منطقة أو إقليم معين
- تحصل علي الأموال من مصادر متعددة
- وتوجهها إلي مختلف الأنشطة لتحقيق التنمية الاقتصادية والاجتماعية

البنوك الالكترونية
- وهي بنوك تعمل بالكامل من خلال الانترنت
- حيث تتم المعاملات والعلاقات فيها من خلال الوسائل الالكترونية
- وليس اللقاء المباشر وتعرف هذه البنوك باسم البنوك الافتراضية

المؤسسات المالية الوسيطة غير المصرفية

الى جانب البنوك هناك مؤسسات مالية أخرى تعمل فى مجال الوساطة فى التمويل ومنها

شركات التأمين

شركات

توظيف الأموال

صناديق

الادخار و المعاشات
صناديق الاستثمار

دور البنوك في إصدار النقود الورقية

لجأ التجار الى ايداع نقودهم من الذهب والفضه فى البنوك مقابل الحصول على ايصالات
وبدأ المتعاملون والتجار فى تداول هذه السندات بدلا من تداول الذهب والفضة لمعرفتهم بأن حاملها يستطيع أن يتقدم الى البنك الذى أصدرها ويحصل على الذهب والفضة بالقيمة الصادر بها السند .... وهكذا ظهرت النقود الورقية

كانت البنوك تراعى فى هذا الوقت تحقيق نوع من التناسب بيم مالديهم من ذهب وماتصدره من سندات
وإن كانت تصدر سندات مستقلة أعلى من قيمة المعدن لمقابلة الطلبات المقدمة للسحب

مانتائج : اسراف البنوك في إصدار النقود الورقية؟
1- إفلاس البنوك. 2- ضياع حقوق الأفراد. 3- عدم ثقة الأفراد في البنوك.
4 - عمدت الحكومات الى قصر إصدار النقود الورقية على أحد البنوك فقط
( البنك المركزى فيما بعد )
5ـ بدأت وضع بعض القيود على إصدار النقود الورقية.

الغطاء النقدي

وهو.... ضرورة توافر نسبة من الذهب وأنواع معينة من السندات والأوراق ذات القيمة المستقرة مقابل إصدار النقود الورقية من جانب البنك المركزي.

كذلك بدأت الدول تلزم الأفراد بقبول هذه النقود الورقية فى التعامل فلم يعد قبولها اختياريا وانما أصبح اجباريا بحكم القانون

النقود الورقية في مصر

ارتبط إصدار النقود الورقية في مصر بإنشاء البنك الأهلي المصري عام 1898
وكانت النقود الورقية التى يصدرها البنك اختيارية في أول الأمر.
1914مع قيام الحرب العالمية الأولى ... صدر أمر بأن يكون لأوراق البنكنوت الصادرة من البنك الأهلى المصري نفس قيمة النقود الذهبية.
كما حرر هذا الأمر البنك الأهلى من تحويل السند الذى يصدره الى ذهب

فأصبحت النقود الورقية إلزامية ونهائية في نفس الوقت
بمعنى أن الأفراد ملزمون بقبول النقود الورقية وإنه لم يعد يمكن تحويلها إلى ذهب.

1957
أطلق اسم البنك المركزي رسمياً على البنك الأهلي وتأكد إشراف الحكومة عليه.
1961
أنشيء البنك المركزي المصري واستقل عن البنك الأهلي وأصبح له وحده منذ ذلك التاريخ الحق في إصدار النقود الورقية في مصر.

البنوك والنقود الائتمانية

- إذا كانت النقود الورقية قد غيرت من شكل النقود المعدنية بإصدار أوراق البنكنوت باعتبارها بديل عن الذهب والفضة الموجودة في خزائن البنك.
فإن النقود الائتمانية قد فعلت نفس الشيء للنقود الورقية.

قيام الأفراد بإيداع نقودهم الورقية فى البنوك والتعامل فيما بينهم عن طريق الشيكات
ومع استمرار التعامل بهذه الشيكات والثقة فى البنوك بدأت البنوك تتوسع فى الاقراض بأكثر مما لديه من ودائع
هذه الصورة الجديدة من مديونية البنك التجارى أصبحت نوعاً من النقود وتسمى .... نقوداً ائتمانية .... لأنها تخلق بمناسبة قيام البنك بمنح ائتمان ( أى قروض لعملائه )
وهذه القروض لاتمنح فى شكل نقود ورقية ( مادية ) وانما فى شكل حسابات تفتح باسم العميل ويتصرف فيها عن طريق الشيك

البنوك التجارية لا تسرف في خلق المديونية عليها" النقود الائتمانية"؟
لأنها يجب أن تكون مستعده للدفع نقداً للمستفيد من الشيك الذي يطلب صرفه في شكل نقود ورقية.

النقود الائتمانية هى مديونية البنك كما هى مسجله فى دفاتره أما الشيك فهو وسيلة انتقال هذه المديونية من عميل لآخر
علل : النقود الائتمانية لم تصل بعد إلى مرحلة النقود الورقية ؟
النقود الائتمانية
غير إلزامية:لأن الفرد حر في تسوية حقوقه اما عن طريق الشيك أو بالنقود الورقية.
غير نهائية: يمكن تحويلها إلى نقود ورقية.

أما النقود الورقية إلزامية: أي جميع الأفراد ملزمون بالتعامل بها بحكم القانون .
نهائية: لا يمكن تحويلها إلى ذهب.

سوق الأوراق المالية

مصادر تمويل المشروعات الاستثمارية
1- الاستثمارات الجديدة تحتاج الي توفير الموارد المالية اللازمة
2-هذه الموارد قد تكون متوافرة ذاتيا فتستخدمها مباشرة في تمويل استثماراتها الجديدة
أما إذا لم تتوافر هذه الموارد الذاتية تلجأ للغير لمدها بالتمويل اللازم

وهنا نفرق بين حالتين :
- دعوة الغير للمشاركة معها في التمويل باعتبارهم مساهمين (أسهم)
- دعوة الغير لإقراضها المال , باعتبارهم دائنين فقط وليسوا مساهمين (سندات)

وهنا قد تلجا الجهة للاقتراض من
-احدي وحدات الجهاز المصرفي كوسيط مالي
-او بالاقتراض مباشرة من الجمهور من خلال إصدار صكوك مديونية في صورة أذون قصيرة الأجل (اقل من عام عادة) او في صورة سندات طويلة الأجل

أصبحت الأسهم والسندات من أهم واشهر الصور المعاصرة لتوفير التمويل للاستثمارات الجديدة وغيرها.

تعريف الأسهم والسندات والفرق بينهما :

السهم

السند

صك أو ورقة مالية تمثل حصة الشريك في راس مال الشركة المساهمة
ويمثل في الوقت ذاته الورقة المثبتة لهذا الحق




1- يحق لحامل السهم الاشتراك في إدارة الشركة او الرقابة عليها

2- يحق لحامل السهم الحصول علي أرباح اذا حققت الشركة أرباحا فإذا لم تحقق فلا يحصل علي شيء

3-لا يحق لحامل السهم استرداد قيمة أسهمه طالما ظلت الشركة باقية ويظل شريكا فيها

4-لا يحق لحملة الأسهم في حالة حل الشركة وتصفيتها استرداد قيمتها الا بعد حصول حملة السندات علي قيمة سنداتهم والفوائد
صك أو ورقة مالية تمثل دينا لصاحبها تجاه الشركة المصدرة لها
- ويعتبر بمثابه قرض طويل الأجل
تحصل عليه الشركة من خلال .... الاكتتاب العام
- ويصدر في شكل شهادات متساوية القيمة وقابلة للتداول قد تكون هذه الشهادات - اسمية - أو لحاملها

1- ليس لحامل السند هذا الحق


2- يحق لحامل السند الحصول علي فائدة ثابتة سنويا بصرف النظر عن تحقيق الشركة ارباحاً ام لا

3-يحق لحامل السند استرداد قيمة سنده فيالميعاد المحدد وبعدها تنقطع صلته بالشركة

سوق الأوراق المالية:

قطاع مالي ينظم عملية إصدار وتداول الأوراق المالية من الأسهم والسندات

وينقسم الى سوقين رئيسين هما

أ – سوق الإصدار أو السوق الأولية

ب- سوق التداول أو البورصة

هو السوق الذي يتم فيه إصدار الأوراق المالية لأول مرة من خلال عملية الاكتتاب

الاكتتاب
طرح الأوراق المالية للبيع وعرضها علي الراغبين في الشراء وفقا لإجراءات حددها القانون

يتعلق الاكتتاب بالأسهم
- عند تأسيسها
- عند زيادة رأسمالها بعد التأسيس
يتعلق الاكتتاب بالسندات
- تكون صادرة عن شركة
- أو عن شخص اعتباري يحق
له إصدار مثل هذه السندات .
هى السوق التي يتجمع فيها العارضون والطالبون للأوراق المالية التي سبق إصدارها فى سوق الإصدار

ويقتصر التعامل داخل قاعة التداول على وسطاء السوق المصرح لهم بالتعامل فيها طبقا للقواعد المقررة وتحت إشراف الهيئة القائمة على إدارة "البورصة"

السوق النظامية

السوق الغير نظامية

داخل البورصة

يتم فيها تداول الأوراق المالية التي استوفت شروط القيد فى البورصة

خارج البورصة

يتم فيها تداول الأوراق المالية غير المستوفاة لشروط القيد فى البورصة

أهم وظائف البورصة :
1- تعبئة المدخرات وتوجيهها الى الاستثمار
2- توفير سوق دائمة ومستقرة للتعامل تيسيرا على المدخرين والمستثمرين .
3- توفير السيولة لحائزي الأوراق المالية اذا ما رغبوا فى بيع ما فى حوزتهم من اوراق لاحتياجهم للنقد السائل اما لاستخدامه فى الاستهلاك أو الاستثمار فى أوجه اخرى
4- توفير الضمانات اللازمة لإتمام الصفقات وفقا لقواعد محددة مبسطة وشفافة .
5- توفير مؤشرات عن حقيقة حجم النشاط ومستوى أداء الاقتصاد
والتي تعكسها أسعار الأسهم المتداولة فى البورصة

الفصل السادس

العلاقات الاقتصادية الدولية

لا تقتصر العلاقات الاقتصادية الدولية علي الأفراد المقيمين داخل الدولة ... وإنما تقوم علاقات اقتصاديه بين أفراد ينتمون إلى دول مختلفة

علل : العلاقات الاقتصادية علاقة انتقال ؟ لأنها تشمل ...
1- التجارة الدولية :وهى انتقالات السلع فيما بين الدول
2– انتقال عناصر الإنتاج : كالعنصر البشرى ينتقل بشكل مؤقت كما هو الحال
في السياحة بشكل أكثر استقرار كما هو في الهــــجرة أو العمل .
3_ انتقال رؤوس الأموال :في شكل استثمار أو قروض أو منح.

التجارة الدولية : هي تبادل وانتقالات السلع فيما بين الدول
تم النظر إلي انتقالات رؤوس الأموال في كثير من الأحوال باعتبارها لا تمثل ظاهرة منفصلة عن التجارة وإنما تعتبر مكملا لتبادل السلع والخدمات.
ماهى خصائص العلاقات الاقتصادية الدولية ؟
1- وجود الحدود السياسية 2- اختلاف العملات
3- اختلاف اللغة والعادات والقيم 4- ارتفاع تكاليف النقل
ميزان المدفوعات

هو سجل محاسبي منتظم لكافة المبادلات أ و العمليات الاقتصادية التي تتم ما بين المقيمين في الدولة والمقيمين في العالم الخارجي خلال سنة


بمعنى آخر هو سجل للمتحصلات وللمدفوعات

وليس بيانا للمركز القانوني للدولة باعتبارها دائنة أو مدينه للعالم الخارجي.




أقسام ميزان المدفوعات

أولا:

ميزان أو حساب العمليات الجارية

ثانيا : ميزان العمليات الرأسمالية

يتضمن علاقة الدولة مع الخارج فيما يتعلق بالتجارة الخارجية للسلع والخدمات
يفرقبين

ميزان التجارة المنظورة

ميزان التجارة غير المنظورة

يشمل الصادرات والواردات من السلع المادية
مثل
القطن والبترول
يشمل الصادرات والواردات من الخدمات الغير مادية

مثل
السياحة و مصاريف التأمين
والنقل مثل قناة السويس.

أسلوب القيد
تقيد قيمة المتحصلات التى تحصل عليها الدولة من صادراتها فى جانب .... الدائن
تقيد قيمة المدفوعات التى تدفعها الدولة نتيجة وارداتها فى جانب .... المدين
أوضاع الميزان
في حالة فائض إذا زادت المتحصلات عنالمدفوعات

في حالة عجزإذا زادت المدفوعات عن المتحصلات

في حالة توازنإذا تساوت المتحصلات مع المدفوعات



علل : يعتبر ميزان العمليات الجارية أهم قسمي ميزان المدفوعات ؟
لأنه يتعلق بالصادرات والواردات من السلع والخدمات التي تؤثر علي مستوي النشاط الاقتصادي في الدولة.


يتضمن حركات رؤوس الأموال بين الدول

يفرق بين
1- رؤوس الأموال طويلة الأجل
2- رؤوس الأموال قصيرة الأجل


أسلوب القيد
يرتبط باتجاه المدفوعات وليس بالأثر القانوني
فعندما تقترض الدولة من الخارج تحصل على ايرادات نقدية وتقيد قيمة هذا القرض فى جانب الدائن أو الايرادات رغم أن الدولة من الناحية القانونية مدينه بمبلغ هذا القرض

علل : تختلف صور وأشكال انتقالات رؤوس الأموال حسب دوافعها

القروض قصيرة الأجل

القروض طويله الأجل

الاستثمارات المباشرة
المنح والإعانات

والمساعدات الاقتصادية
- تنتقل من دولة إلي أخري بقصد
ــ تسوية العجز أو الفائض في علاقاتهم التجارية الخارجية

ـ تشجيع صادرات الدولة عن طريق منح الدول المستورده قروض قصيرة الأجل لتتمكن من الاستيراد منها وبالتالى زيادة التبادل التجارى بينهما
وترتبط بالمشروعات الاستثمارية.

لان تمويل هذه المشروعات يحتاج فترة زمنية طويلة قبل أن تبدأ في الإنتاج وبالتالي توفير القدرة علي السداد
تعتبر أهم صور انتقالات رؤوس الأموال :- علل

لأنها تمثل حقوق ملكية وبالتالي تتضمن مشاركة في الإدارة والأرباح والخسائر

فإذا قام شخص بالاستثمار المباشر فى مشروع ما فى دولة أخرى فإنه يتحمل المخاطرة ويشارك فى الادارة

وبالتالي يكون الفرد مالكا وليس دائنا.

عرف المجتمع المساعدات الاقتصادية للتنمية بعد
الحرب العالمية الثانية.

تقدمها الدول الصناعية المتقدمة للدول النامية . لماذا ؟
أ – لمساعدتها في التنمية
ب- مواجهة ظروف خاصة مثل الكوارث الطبيعية.


لا تتضمن التزاما علي الدولة المستفيدة برد المبالغ التي حصلت عليها

تتضمن القروض التزاما علي الدولة المستفيدة برد المبالغ التي حصلت عليها وبالتالى تختلف اختلافاً تاما عن المنح

أيهما تفضل ولماذا :
الاستثمارات المباشرة أم المساعدات الاقتصادية الخارجية لتحقيق خطة التنمية.

تطور النظام الاقتصادي العالمي (العولمة )

يشهد العالم تطورات سريعة ومتلاحقة ومتعددة الجوانب السياسية والاقتصادية والاجتماعية
ولقد تجسدت هذه التحولات بصفة عامة في (أسباب ظهور و انتشار العولمة)
· الإزالة التدريجية للحدود غير الجغرافية بين الدول والكيانات السياسية المختلفة
· الاتجاه نحو توحيد القوانين التي تحكم كثيرا من الأنشطة الاقتصادية والاجتماعية
· خرجت صيحات عالمية تنادي بضرورة نشر الديمقراطية واحترام حقوق الانسان
· تقارب أنماط الاستهلاك بفضل الإعلانات التجارية العابرة للحدود
· وهذه التحولات وغيرها تشكل ما اصبح يطلق عليه الان العولمة , أي عولمة القوانين والسياسات .... خاصة في المجال الاقتصادي والاجتماعي والثقافي

تعريف العولمة وخاصة الاقتصادية
تعني ان كل كيان اقتصادي يتكامل ويندمج مع غيره من الكيانات ليتكون من الكل مجموع اقتصادي علي مستوي العالم يخضع لنفسالقوانين و القواعد

بغض النظر عن خصوصية هذه الكيانات سواء كانت متقدمة او متخلفة غنية او فقيرة ولا يفرق بينهما سوي إعطاء مهلة من الوقت لكي تلحق الكيانات الضعيفة بالمجموع.

فالعولمة رافقها : التغيرات والتطورات التي رافقت العولمة

1ـ حدوث تحولات عديدة في هيكل الانتاج العالمي ذاته
أصبحت أهم المدخلات تتمثل فى المعلومات و المعرفة

استخدام اشكال جديدة من المواد الاولية تحل محل المواد التقليدية

2- ظهور ثورات علمية عديدة خاصة في مجال الزراعة ( كالهندسة الوراثية) و التكنولوجيا الحيوية
3 - ازدادت حركات رؤوس الأموال بين الدول لتصل الي عدة أضعاف حركة التبادل
التجارى بسببأ- التقدم فى وسائل الاتصال ،
ب- بدافع المضاربة مستغلة مناخ التحرير فى السياسات والاقتصاد
4- تحرير الاقتصاد الوطنيوالتخلص التدريجي من القيود والعقبات التي كانت
تعترض طرق التجارة الدولية

تاثير العولمة علي الدول النامية ( العولمة فرص وتحديات )
ادت هذه التطورات الي فرض عديد من التحديات علي الدول النامية مع منحها العديد من الفرص ان استطاعت ان تستفيد منها ,
وهي فرصة النفاذ الي أسواق الدول الاخري إذا
- طورت جهازها الإنتاجي
- أنتجت بتكلفة اقتصادية افضل من غيرها
- تنتج أيضا منتجات ذات نوعية جيدة

- الا انها في الوقت ذاته تتعرض لمنافسة شديدة وغير متكافئة مع سلع الدول الاخري التي تعمل في ظروف انتاجية افضل سواء من حيث التكنولوجيا المتطورة وتوافر المهارات الادارية والعلمية والسوق.

اذا كانت العولمة تفتح آفاقاً واسعه للقادمين الجدد الى سوق الانتاج ... كالاستفادة مما يتوافر لدى السابقين من مزايا تكنولوجية الا أنه جــــــاء..... اتفاق الجوانب التجارية لحماية حقوق الملكية الفكرية (التربس )
ليجعل الامر اكثر صعوبة علي الدول النامية من حيث
· اطالة مدة الحماية
· وتوسيع نطاقها لتشمل المنتجات وليس فقط وسائل الانتاج
· فرض عقوبات اقتصادية شديدة علي مخالفة هذه الاحكام.

المتطلبات التي يجب أن تهتم بها الدول الساعية للتقدم

ـ تنمية مواردها البشرية عن طريق الاهتمام بالتعليم وجودته
- الاهتمام بالبحث العلمي والتطوير
- تطوير انتاجها كما ونوعا
- خلق طلب متميز لدى القطاعين العام والخاص علي المنتج التعليمي من جهة ونتائج البحث العلمي والتطوير من جهة أخري
- اهتمام الدول النامية بخلق تكامل اقتصادي فيما بينها الدول النامية وخاصة الدول العربية
- وعلي مستوي الافراد
لابد من اتقان العديد من المهارات المهنية واللوجستية التي تؤهلهم للحصول علي فرص عمل سواء في الداخل او الخارج

القوي الاقتصادية الرئيسية في العالم المعاصر

انقسم العالم في بداية الألفية الثالثة

شمال متقدم

جنوب متخلف

مثل اليابان وأوربا والولايات المتحدة الأمريكية وكندا
وتتميز ب
1-تطور هياكلها الاقتصادية
2- معدلات مرتفعة للنمو
3- دخول مرتفعة لمواطنيها
شرق ووسط وجنوب أسيا وقارة أفريقيا وقارة أمريكا اللاتينية
تعاني من
1-التخلف النسبي لهياكلها الاقتصادية
2- معدلات منخفضة للنمو
3- دخول منخفضة لمواطنيها.
يوجد استثناء لبعض الدول مثل
الصين النمور الآسيوية جنوب إفريقيا
بعض الدول العربية البترولية حيث حققت تقدم اقتصادي

تقرير التنمية في العالم (عام2003)الذي يصدره البنك الدولي

من دراسة الجدول رقم ( 1 ) :

يحذر من أنه برغم الانخفاض الطفيف للنسبة المئوية للسكان الذين يعيشون في فقر مدقع ( أي الذين يعيشون علي أقل من دولار واحد في اليوم )

إلا أن عددهم بلغ 1.2 مليار نسمة في نهاية القرن العشرين أي بنسبة 20 % تقريباً من سكان العالم البالغ حوالي 6 مليار نسمه

- كذلك ترتفع نسبة الفقراء ..... الذين يعيشون علي أقل من دولارين في اليوم الواحد .... إلي 50 % تقريباً من إجمالي عدد سكان العالم
( حوالي 3 مليار نسمة ) .

- اتسعت ظاهرة عدم المساواة في توزيع الدخول علي مستوي العالم بل وتضاعف في الأربعين سنة الأخيرة الفارق بين متوسط الدخل في أغني 20 دولة وأفقر 20 دولة بحيث وصل متوسط الدخل الآن في الدول الأغنى حوالي 37 مثل متوسط الدخول في الدول الأفقر .



الدول ذات الدخل الأكبر علي مستوي العالم
وهي - الولايات المتحدة ــ اليابان- ألمانيا – المملكة المتحدة - فرنسا - ايطاليا - كندا

يتراوح دخل الفرد سنوياً فى هذه الدول مابين 37610 دولار كأعلى دخل فى الولايات المتحدة الأمريكية الى 21560 دولار كأدنى دخل فى ايطاليا

تمثل هذه الدول فيما بينها مجموعة السبعه والتى ....
تجتمع بشكل دوري ....... علل ؟
للتنسيق فيما بينها بخصوص مواقفها من كل ما يجري في العالم
باعتبارها المحتكرة لقرابة ثلثي دخل العالم بأسره واقل قليلا من نصف حجم تجارة العالم في السلع.


متوسط دخل الفرد فى مصر
حوالى 1390 دولار سنوياً ......
لكن نظراً لاختلاف مستويات الأسعار بين الدول المختلفة
فإنه بحساب القوة الشرائية الحقيقية للدخل فى مصر
يرتفع متوسط دخل الفرد الحقيقى الى 3490 دولار للفرد سنوياً

مع تحياتى بالنجاح والتوفيق

أ / خالد شاهين

الزقازيق ــ الشرقية

01286601213